フリーランス・個人事業主をはじめとした、個人の方の税務調査のご相談を承っております。
税務署から調査の連絡があり不安な方、調査について不明点等を解消したい方、調査を税理士に依頼したい方、ぜひ当事務所にお任せください。
税理士の福地は国税OBで、税務調査の経験もあり、調査の対応には自信があります。
皆さまの不安を解消いたします！
※当事務所はひとり税理士として運営している都合上、小規模事業の方（ひとり又は数人で活動されている方、売上が5,000万円程度までの方など）を対象としております。
プランについて
税務調査の対応につきまして、３つのプランを用意しております。
お客様のご事情に合わせ、ご利用ください。
プランA（オンライン事前相談）
オンラインによる事前相談です。
ご不明点の確認や、税務調査についての話を聞きたいなど、ちょっとした相談にご利用ください。
対象者
- 税務調査は自身で受けるため税理士の立会いは不要だが、事前の対策や税務署の指摘に対する回答方法を知りたい方
- 元国税調査官の福地より、税務調査の具体的な話を聞いておきたい方
- 税務調査の連絡はまだないが、対策をしておきたい方
サービス内容
Zoom、チャットなどオンライン相談となります（概ね１時間程度）。
ご不安・ご不明な点などにお答えいたします。
- 税務調査当日の流れについて
- 用意すべき書類、調査官の指摘への回答方法など
- お客様からの質問など
料金
１回あたり 25,000円（税抜き）
プランB（対面による事前対策・予行演習）
対面により税務調査の事前対策を行います。
調査当日の税理士の立会いは不要なものの、書類を見て具体的なポイントなどを確認したい方向けとなります。
また、ご希望により福地を調査官とした模擬調査を行います。
対象者
- 税務調査は自身で受けるため税理士の立会いは不要だが、事前の対策や税務署の指摘に対する回答方法を知りたい方
- 元国税調査官の福地より、税務調査の具体的な話を聞いておきたい方
- 事前に用意しておく書類、指摘されそうなポイントを、具体的に聞きたい方
- 調査当日の流れについて、模擬調査で確認しておきたい方
※領収書、請求書の１枚１枚のチェックはいたしません。確認が必要な書類（例：この支払は経費として認められるか等）があれば、お示しくださいますようお願いいたします。
サービス内容
お客様のご自宅、事務所などで、対面により対策・相談をお受けいたします（概ね２～３時間程度）。
- 税務調査当日の流れについて
- 書類の確認、調査官の指摘への回答方法など
- 模擬調査（ご希望の場合のみ）
- お客様からの質問など
料金
１回あたり 55,000円（税抜き）
プランC（税理士が全て対応します）
事前対策から調査対応、その後の税務署とのやり取り、調査終了処理まで、全て税理士である福地が行います。
意外に思われるかもしれませんが、税務調査では、交渉によりご本人様に有利となる場面が多々存在します。しかし、税理士が付いていない場合、答え方がわからず調査官の言いなりになってしまうことが少なくありません。
一人での対応が心配な方、初めての税務調査で何もわからない方など、少しでも「税理士に頼もうかな」とお考えでしたら、元国税調査官として調査経験もある福地にぜひお任せください。
対象者
- 税務調査の連絡があったけど、一人で対応するのが心配で税理士の立会いをご希望の方
- 税務署や調査官とのやり取りに不安のある方
- 明らかな誤りがあり、調査官の指摘に対してどうしたらいいかわからない方
- 帳簿や領収書などが残っておらず、どうしたらいいかわからない方
- これまで確定申告をしたことがなく、どうしたらいいかわからない方
- 今回の調査を機に、今後は適正な申告をしたい方
※「こんな間違いをしていて税理士にお願いしていいのかな」とためらう方、ご安心ください！
数多くの調査経験で、色々なケースを見てきました。対応も熟知しております。遠慮なく、お声がけいただければと思います（ただし、隠し事はお止めくださいますようお願いいたします。隠し事があると、税務調査官からの指摘に対し、お客様をお守りすることができません）。
※脱税行為を隠し通したい、という相談には対応できません。
サービス内容
事前の対策から調査当日以後の税務署とのやり取りまで、全て対応いたします。
- 調査の前に打ち合わせをし、事前対策を行います。
- 調査当日、ご本人様しか回答できないこと（これまでの経歴、事業概要など）以外は、原則として福地が応答いたします。
- 税務署の調査官からの指摘事項に対し、最大限、ご本人様に有利になるように交渉いたします。
- 調査当日以後の税務署とのやり取りは、全て福地が行います。税務署からの追加の質問事項に対しても、税理士を通すため、ご本人様と税務署とのやり取りは必要ありません。
- 調査が早期に終了するよう、税務署に取り計らいます。
料金
250,000円（税抜き）
※修正申告、無申告の場合の確定申告が必要になった場合は、別途料金が発生します。
- 調査開始前に申告書を提出する場合（１ヵ年分・税抜き）
| 修正申告 | 無申告のときの 確定申告 | |
|---|---|---|
| 所得税 | 80,000円 | 100,000円 |
| 消費税（本則） | 50,000円 | 70,000円 |
| 消費税（簡易） | 30,000円 | 40,000円 |
調査開始前に修正申告書等を提出することにより、税金（特に加算税・延滞税）の負担を減らすことができる場合があります。詳細は下記のリンクをご覧ください。
- 調査後に申告書を提出する場合（１ヵ年分・税抜き・税務署との交渉含む）
| 修正申告 | 無申告のときの 確定申告 | |
|---|---|---|
| 所得税 | 64,000円 | 80,000円 |
| 消費税（本則） | 40,000円 | 56,000円 |
| 消費税（簡易） | 24,000円 | 32,000円 |
見積り例（所得税３ヵ年分の修正申告をする場合）
・調査前 250,000円+80,000円×３年分＝490,000円
・調査後 250,000円+64,000円×３年分＝442,000円
税務調査についてのまとめ
税務調査について、自分の調査経験を踏まえて別ページにまとめました。ぜひご覧ください。